オンラインカジノの利益に税金はかかる？知っておくべき注意点を解説

オンラインカジノをプレイして勝った場合には利益が発生しますが、その利益には税金が発生するのでしょうか。

オンラインカジノの利益と税金に関する正しい知識を理解しておかないと、税金を滞納してしまうことになりかねないため、しっかりと理解しましょう。

オンラインカジノで発生する税金の計算方法や、注意点について解説していきます。

オンラインカジノの利益には所得税が発生する

結論から言うと、オンラインカジノの利益には「所得税」が発生します。

つまり、オンラインカジノにも税金は発生するのです。

所得税と聞くと、個人事業主が働いて得た収入などに対して発生することが多いとイメージされがちですが、法律上はオンラインカジノで得た利益も「個人の所得」とみなされるため、所得税が発生します。

所得税が発生するということは自分でしっかりと確定申告を行い、得た利益に対して税金を納付する必要があるのです。

税金がかかるタイミング

オンラインカジノでは「勝って得た利益のみ」に対して税金が発生します。

プレイしている中で勝つこともあれば、負けてお金を失うこともあるでしょう。

しかし、オンラインカジノでは負けて失った損失に関しては、税金の計算外となってしまうのです。

一般的な所得税の場合は、利益を得るためにかかった費用を経費として計上することができるため、その分所得税は軽減されます。

一方でオンラインカジノの場合は、負けた場合の損失分を経費として計上することはできず、損失はそのままは切り捨てられるため注意が必要です。

例を挙げて説明します。

年間で200万円の利益を得た時と100万円の損失があった場合で考えてみましょう。

課税対象は「利益200万円ー損失100万円＝100万円」とイメージされがちですが、損失が切り捨てられてしまうため、実際の課税対象は200万円の利益に対して丸っと課税されてしまうのです。

オンラインカジノの所得税の計算方法

実際にどのような計算方法で、オンラインカジで得た利益に対して所得税がかかってくるのかを解説します。

オンラインカジノの所得は「一時所得」

所得税を計算する場合、収入の種類に応じて給与所得や事業所得などの10項目から、どの所得に該当するかをまずは考えましょう。

オンラインカジノで得た利益は、この10項目のうち「一時所得」に分類されます。

一時所得とは、その名の通りですが一時的に得た収入に対して発生する所得を指します。

オンラインカジノの利益以外にも、競馬や競艇などの払戻金や福引の賞金、損害保険の返戻金などが一時所得に該当します。

一時所得には最高で50万円の特別控除があるため、利益が50万円に満たない場合には税金は発生しません。

また実際の所得税を計算する際は、一時所得金を1/2にした金額に対して課税されます。

実際の税金の計算式

今回は、以下のようにオンラインカジノで利益と損失があったと仮定して計算します。

プレイ日	ベット金額	獲得金額	利益と損失
1月10日	20万円	50万円	＋20万円
3月2日	10万円	0円	−10万円
5月10日	5万円	15万円	＋10万円
8月12日	30万円	80万円	＋50万円
10月15日	10万円	40万円	＋30万円

トータルすると、利益が「110万円」で損失が「10万円」ですがオンラインカジノの所得に関しては損失は切り捨てられるため、10万円の損失は計算から除外します。

今回のケースにおける所得税の計算式は以下の通りです。

一時所得金額＝110万円（利益）−50万円（特別控除額）＝60万円 課税対象の一時所得金額＝60万円×1/2＝30万円 所得税＝30万円×5%（税率）＝15,000円

このように、実際に所得税を計算すると利益に対してそこまで大きな金額は課税されないことがわかります。

ただし、ジャックポットや大穴を的中させ数千万円の利益を得てしまった場合は、それに比例して課税額も大きくなるため注意が必要です。

オンラインカジノで得た利益は確定申告が必要

前述したようにオンラインカジノで得た利益は、一時所得に該当し課税が必要であることがわかったかと思います。

この利益に対しては、自分で確定申告をして自ら税金を支払わなくてはいけません。

「黙っていたらバレないなら払わなくてもいいんじゃ」と思う方がいるかもしれませんが、万が一確定申告をしていないことが発覚してしまうと、延滞税や加算税などの追加徴税が発生する可能性があります。

そうならないためにも、素直に確定申告をするようにしましょう。

しかし、以下のケースに該当する場合は課税の対象とならないため確定申告をする必要もありません。

・年間の利益が50万円以下の場合

・そもそも一度も利益が発生していない場合

このケースに該当しない場合は、確定申告が必ず必要ですので、忘れずに申告しましょう。

確定申告でオンラインカジノの税金を支払う

前述したように、オンラインカジノで利益を出した場合は、確定申告を行い納税する必要があります。

年末調整とは別で確定申告が必要になりますので、注意してください。

確定申告について

確定申告は、毎年2月16日から1か月間が申告の時期として定められています。

住んでいる場所を管轄している税務署に申告しに行く必要がありますが、
e-Tax（国税電子申告・納税システム）というものを利用して申告することもできます。

このe-Tax（国税電子申告・納税システム）とは、パソコンやスマートフォンからオンラインで書類を作成し、提出することができるシステムです。
さまざまな理由で税務署に行くのが難しい方や、混雑を避けたい方におすすめの申告方法です。

e-Taxの利用には税務署で発行してもらうID・パスワード、もしくはマイナポータルアプリが入っているスマートフォンやマイナンバーカードが必要です。

確定申告のときに必要な書類など

支払調書

オンラインカジノ側がプレイヤーに支払ったことを証明する書類のことです。
サポートセンターに問い合わせると手に入れることができます。

もしオンラインカジノ側で用意していない場合は、自身で書類を用意しましょう。Excelなどでまとめると提出しやすいです。

源泉徴収票

１年間に会社から支払われた給与などの金額や所得税の金額が記載されている書類のことです。年末に勤務先から配布されることが多いです。
オンラインカジノの税金を申告する際に必要になりますので、保管しておくことをおすすめします。

支出の動きがわかる書類

クレジットカードや電子決済サービスの利用履歴、銀行の入金履歴など、支出金額がわかる書類やデータを集めておきましょう。

マイナンバーカードなどの本人確認書類

確定申告には本人書類が必要です。
特にe-Tax（国税電子申告・納税システム）を通じて確定申告をする場合には、マイナンバーカードが必要になります。
マイナンバーカードを持っていない場合は税務署に直接申告しに行くことになりますので、運転免許証や保険証といった本人確認書類も準備しておきましょう。

ドルを日本円で出しなおす作業が必要

ドル表記で入金する金額を指定するオンラインカジノサイトが多いですよね。

そうなると、確定申告のために収支を出す際に入金した際の為替ルートで日本円に直す…といった、面倒くさい作業が必要になります。

でも、最初から日本円に対応しているオンラインカジノサイトだと、金額もわかりやすく、ドルの時のような面倒くさい作業が不要です！

日本円で遊べるオンラインカジノ

日本円で遊ぶオンラインカジノも最近では増えてきており、通貨表記のわかりやすさはもちろん、為替手数料もなく、換算の必要がないため、メリットはたくさんあります！

日本円でベットできたり、ゲーム通貨が日本円で表示（入出金自体はドル）オンラインカジノサイトをご紹介します。

遊雅堂（ゆうがどう）　※日本円でベットできる

 

遊雅堂（ゆうがどう）は2021年にサービスが開始されたあたらしいオンラインカジノです。

サイトのイメージが和風であることや、円での入出金が可能であることなど、ほかの多くのオンラインカジノとは違うコンセプトで運営されています。

運営会社はBreckenridge Curacao B.Vで、キュラソーのライセンスを取得し運営されています。

すでに日本で人気のベラジョンカジノ・インターカジノの姉妹サイトとして誕生し、サービス開始から人気のオンラインカジノです。

ほかのオンラインカジノと違い、サイト全体が和風の上品なデザインでまとめられています。

遊べるゲームは2500種類以上あり、特にビデオスロットは種類が豊富なので、初心者でもはじめやすいです。

また、ビデオスロットは無料で遊ぶこともできます。気になるゲームをクリックして遊んでみてはいかがでしょう。

上品な和モダンの空間で遊ぶカジノゲームは、遊雅堂でしか体感できない極上のスリルを提供してくれます。

サイト名	遊雅堂（ゆうがどう・Yuugado）
ホームページ	https://www.yuugado.com/
ライセンス	キュラソー
運営会社	Breckenridge Curacao B.V
入金方法	・銀行送金 ・クレジットカード（mastercard、JCB、AMERICAN EXPRESS） ・電子決済サービス（ecoPayz、Jetton Wallet、Vega Wallet、Much Better） ・仮想通貨（ビットコイン、ビットコインキャッシュ、イーサリアム、ライトコイン、リップル）
出金方法	・銀行送金 ・電子決済サービス（ecoPayz、Jetton Wallet、Vega Wallet、Much Better） ・仮想通貨（ビットコイン、ビットコインキャッシュ、イーサリアム、ライトコイン、リップル）
日本語サポート	・チャットサポート：月～日　11:00～04:00（日本標準時） ・メール対応あり（返答にかかる時間約72時間）

遊雅堂（ゆうがどう）は日本円に対応している珍しいオンラインカジノです。

ほとんどのオンラインカジノではドルを使用していることが多いので、わかりづらく感じたり、日本円をドルに変換するということも慣れていないと大変ですよね。

遊雅堂（ゆうがどう）は日本円のままでプレイすることができるので、ドルの時のような煩わしさを感じたり、為替レートを気にしたりすることなく、気軽に遊ぶことができます。

特にオンラインカジノ初心者の方にとっては、安心して遊べる理由のひとつですよね！

遊雅堂（ゆうがどう）の評判を良い口コミから悪い口コミまでご紹介！

ミスティーノ　※日本円でベットできる

ミスティーノは「Curisle N.V.」という会社がオランダに拠点を置いて運営しているオンラインカジノです。

2020年に誕生したオンラインカジノであり、比較的新しい部類のカジノと言えるでしょう。

ホームページにも記載のあるように、シンプルで遊びやすいカジノで初心者でも気軽にプレイできるという点で人気が高まっているようです。

サイト名	ミスティーノ
ホームページ	https://www.mystino.com/ja/
ボーナスについて	初回ボーナス・入金ボーナスあり
入出金手段	クレジットカード、仮想通貨、各種電子決済
日本語のサポート	あり

ミスティーノでは徹底したユーザー目線で、とにかく遊びやすいカジノを目指して運営されています。

老舗の大手オンラインカジノのように、各種ボーナスが派手にアピールされているわけではありませんが、その分オンラインカジノ初心者でも安心してプレイできるように、細部までこだわって設計されています。

オンラインカジノで遊んだことがないという方が、一番最初に始めるカジノとしてはうってつけではないでしょうか。

ミスティーノのサポートのひとつとして、公式ホームページに「ゲームの遊び方」というページが設けられています。

動画でゲームの遊び方や出金・入金方法の解説が用意されているので、特にオンラインカジノ初心者にはありがたいですよね。

公式YouTubeにたくさん動画がUPされていますので、ぜひチェックしてみてください。

ミスティーノ　オンラインカジノ【公式】YouTubeチャンネル

ミスティーノカジノの評判を良い口コミから悪い口コミまでご紹介！

エルドアカジノ　※日本円でベットできる

エルドアカジノはライブカジノに力を入れているオンラインカジノです。ライブカジノを取り扱う14社のゲームプロバイダーと契約しています。豊富なゲームの種類だけでなく、250以上も用意されたテーブルが遊びやすさと人気につながっています。

遊びたいゲーム、相性の良いテーブル、お気に入りのディーラーなどを、数多くの中から選ぶことができておすすめです。

エルドアカジノは日本語対応のライブカジノが多く提供されているので、ディーラーとの英語のやり取りに不安を感じていたり、ライブカジノを初めてプレイするという人にとっては、安心して遊び始めることができますよね。

エルドアカジノでしか遊べないライブカジノも配信していたりと、ライブカジノ好きには嬉しい環境が整っています。

また、出金のしやすさで選ぶならエルドアカジノがおすすめです。

出金にかかる時間は平均5分なので、勝利金をすぐに現金化できます。

出金限度額も設けられていないので、bigｗinをゲットしたら一度に換金できるのも魅力です。

カジノ名	エルドアカジノ
出金スピードの速さ	★★★★★
出金条件	1倍
ボーナスの豊富さ	★★★★
その他の特徴	ライブゲームが充実している

ボンズカジノ　※日本円でベットできる

海外ユーザーがメインとなっているオンラインカジノが多い中で、ボンズカジノは日本人向けに特化されたオンラインカジノとして、人気が高まっています。

ボンズカジノ運営会社は「NestlingCorn Limited」という会社であり、​​ボンズカジノ以外にもジョイカジノやcasino-Xなどのオンラインカジノも運営しているため、信頼性は高いといえるでしょう。

サイト名	ボンズカジノ
プレイできるゲーム	ブックメーカーも盛んに行われている
入出金の手段	非常に多い
トーナメント	上位入賞者に賞金が出る

オンラインカジノの多くは海外向けに作られているため、入出金手段が日本人にとっては馴染みのない方法であることが多いです。

しかし、ボンズカジノは日本人向けに作られているだけあって、クレジットカードによる入金はもちろん、銀行振り込みや銀行送金にも対応しているのです。

ボンズカジノの入出金手段はこちら

入金手段	・銀行振り込み ・クレジットカード（JCB、VISA、マスターカード） ・仮想通貨 ・電子マネー
出金手段	・銀行送金 ・仮想通貨 ・電子マネー

仮想通貨による入出金に馴染みが薄い日本人にとって、銀行振り込みや銀行送金に対応しているのは大きなメリットと言えますね。

ウィリアムヒル・スポーツ　※ゲーム通貨が日本円で表示

ウィリアムヒル・スポーツはイギリスで1934年に誕生した大手ブックメーカーであり、世界中のスポーツの勝敗にベットできるスポーツベットが盛んに行われています。

また、スポーツを中心としたブックメーカーの側面がある一方で、スロットやライブカジノ、ビンゴなどのゲームも豊富にあることからオンラインカジノとしての人気も高いです。

また、世界150カ国のユーザーが利用しており、創業約80年という歴史も考えると、非常に信頼性の高いスポーツベッティングサイトと言えるでしょう。

ウィリアムヒル・スポーツでは、世界中のスポーツベットが盛んに行われていますが、日本のスポーツに対しても賭けることができます。

Jリーグやプロ野球など、日本人にとって身近なスポーツに気軽に賭けることができるため、好きなチームを応援する意味でもベットすることで、今まで以上に試合観戦に力が入ることでしょう。

チームを応援しながらスポーツベットを楽しみたい、という方に非常におすすめのブックメーカーといえます。

ウィリアムヒル・スポーツの評判を良い口コミから悪い口コミまでご紹介！

ベラジョンカジノ　※ゲーム通貨が日本円で表示

ベラジョンカジノは「Breckenridge Curacao B.V」という会社が、マルタに拠点を置いて運営しているオンラインカジノです。

2011年に設立された会社であり、マルタ共和国とイギリスの2カ国でオンラインカジノ運営のライセンスを取得しているため、安心してプレイができ信頼性も高いと言えるでしょう。

サイト名	ベラジョンカジノ
ホームページ	https://www.verajohn.com/ja
ボーナスについて	初回ボーナス・入金ボーナスあり
入出金手段	クレジットカード、電子マネー、コンビニ払い、ecopayz、Venus Point
日本語のサポート	あり

オンラインカジノは海外で運営されていることから、決済方法が日本のサービスとは異なり限られていることが多いのですが、ベラジョンカジノでは決済方法も豊富に用意されています。

ベラジョンカジノの入金方法は以下の通りです。

・クレジットカード

・コンビニ支払い

・電子マネー

・ecopayz

・Venus Point

クレジットカード払いやコンビニ支払いに対応しているため、ほとんどの方が不自由なく対応できます。

また、出金方法も以下の通り多く用意されています。

・銀行送金

・電子マネー(bitcoin cash・ethereum・litecoin・ripple・Much Better)

・Venus Point

入出金方法が豊富なことも、ベラジョンカジノの人気が高い理由の1つでしょう。

ベラジョンカジノは入金・出金の対応も速いということで有名です。

ecopayz以外で入金の場合は直後に反映されますし、出金も平日の場合は当日もしくは翌日には出金できます。

入金・出金の対応の速さはサイトの信頼度にも繋がりますので、ベラジョンカジノでは安心して遊びやすいと感じることが多いでしょう。

ベラジョンカジノの評判を良い口コミから悪い口コミまでご紹介！

カジノシークレット　※ゲーム通貨が日本円で表示

カジノシークレットは、2018年にサービスが始まったオンラインカジノです。

キュラソーのライセンスを取得して運営されています。

他のオンラインカジノにはないインスタントキャッシュバックがとても人気です。

カジノシークレットの企業理念は「日本NO.1のオンラインカジノへ」なので、オンラインカジノ初心者でも安心して遊ぶことができます。

日本語でのサポートはチャットとメールで対応しています。

プレイヤーが問題を抱えた場合に迅速かつ丁寧に対応するため、24時間365日のカスタマーサポートを提供しています。

また、日本語によるサポートも充実しており、ユーザーフレンドリーなサポート体制が整っていることもカジノシークレットの魅力のひとつです。

サイト名	CASINOSECRET(カジノシークレット)
ライセンス	キュラソー
運営会社	Niollo B.VR
入金方法	・クレジットカード（VISA、mastercard、JCB、AMERICAN EXPRESS、DinersClub) ・電子決済サービス（ecoPayz、iwallet、MuchBetter、Jeton、Vegawallet) ・仮想通貨 ・銀行振込（J-Pay）・銀行送金
出金方法	・銀行送金 ・電子決済サービス（ecoPayz、iwallet、MuchBetter、Jeton、Vegawallet) ・仮想通貨
日本語サポート	10:00～25:00（チャット対応時間） メールでの問い合わせも可能

カジノシークレットでは、プレイヤーが勝利した賞金を迅速に出金できるよう、信頼性の高い出金サービスを提供しています。

また、出金手数料を無料とし、最短で1時間以内に承認された出金申請を処理することができます。

カジノシークレットは、プレイヤーがスムーズかつ快適にゲームを楽しめるよう、シンプルで使いやすいUIを採用しています。

また、PCだけでなく、モバイルでも同様に使いやすいUIが提供されており、いつでもどこでもカジノゲームを楽しむことができます。

このようなUIの使いやすさも、カジノシークレットが他のオンラインカジノと差別化する要素のひとつです。

カジノシークレットの評判ホントはどうなの？特徴もあわせて徹底解説

カジ旅　※ゲーム通貨が日本円で表示

カジ旅は、2015年に創業されたオンラインカジノです。運営会社はSweetspot NVで、キュラソーのライセンスを取得し運営されています。

RPG（ロールプレイングゲーム）の要素がオンラインカジノにプラスされているので、ゲーム性が何倍も高まっていることが特徴的です。

2019年には、スポーツブックも導入されたので、オンラインカジノとスポーツベットがたのしめます。

「ロールプレイングゲーム型オンラインカジノ」は、世界で初めてカジ旅が試みたアイデアです。

アイテムやボーナスを、冒険で獲得できるストーリー性は、オンラインカジノ初心者でも、たのしくサイトに馴染んでいける魅力があります。

通常のオンラインカジノでは体感できない、冒険のワクワクとカジノゲームのワクワクが味わえるので、世界中のオンラインカジノプレイヤーに人気です。

取り扱っているカジノゲームは、テーブルカジノとライブカジノを合わせて3,000種類以上、スポーツブックは、70種類以上のスポーツが対象になっています。

チャットとメールで、充実した日本語サポートが受けられるので安心して遊べます。

サイト名	カジ旅
ホームページ	https://www.casitabi.com/ja/
ライセンス	キュラソー
運営会社	Sweetspot NV
入金方法	・クレジットカード（mastercard、VISA、JCB、DISCOVER、AMERICAN　EXPRESS、Diners Club） ・電子決済サービス（Vega wallet、ecoPayz、SticPay、MuchBetter、GE PASS） ・仮想通貨 ・銀行送金サービス（J-PAY、SumoPay） ・銀行送金
出金方法	・電子決済サービス（Vega wallet、ecoPayz、SticPay、MuchBetter、GE PASS） ・仮想通貨 ・銀行送金サービス（J-PAY、SumoPay） ・銀行送金
日本語サポート	・チャットサポート：14:00～01:00（日本時間） ・メール対応あり（support@casitabi.com）

まとめ

オンラインカジノで得た利益には、税金がかからないと思っていた方もいるのではないでしょうか。

実際の計算例で紹介したように、そこまで大きな課税金額にならないケースが多いですが、放置したまま確定申告を行わないと罰則を受けることになってしまう可能性があります。

オンラインカジノで遊ぶ上は日頃の利益をしっかりと記録し、1年に1回確定申告を必ず行いましょう。